A análise de rentabilidade é uma ferramenta fundamental para que uma empresa possa avaliar a efetividade dos seus investimentos e tomar decisões estratégicas de forma embasada.
De forma geral, tal prática permite verificar se os recursos aplicados estão gerando retorno suficiente para justificar o investimento, além de fornecer informações sobre os riscos envolvidos e as oportunidades de melhoria.
Neste artigo, vamos explorar os principais passos para que você possa fazer uma análise de rentabilidade de investimentos na sua empresa, desde a identificação dos investimentos até a avaliação dos resultados e a tomada de decisão.
Dessa forma, você, gestor, investidor ou profissional do setor financeiro conseguirá entender melhor como uma análise de rentabilidade de investimentos pode ser feita de forma eficiente e precisa.
É válido ressaltar que a ferramenta é extremamente importante para empresas de qualquer ramo, desde uma fábrica de roupas, uma revendedora de eletrônicos até mesmo uma empresa de tratamento de efluentes, por exemplo.
O que é a análise de rentabilidade
Antes de mais nada, é necessário realizar a definição do termo, afinal, o que é, de fato, uma análise de rentabilidade de investimentos?
Em resumo, podemos dizer que a análise de rentabilidade de investimentos é um método para garantir que os investimentos feitos por uma empresa sejam financeiramente viáveis e gerem retornos adequados para a organização.
Ou seja, trata-se de uma abordagem sistemática para avaliar o desempenho financeiro de investimentos feitos por uma empresa, a fim de determinar sua efetividade, bem como o seu retorno em termos de lucratividade para as companhias. Em termos práticos, o processo envolve:
- Coleta de dados;
- Cálculo de indicadores financeiros;
- Análise crítica das informações;
- Identificação de oportunidades de melhoria;
- Tomada de decisões embasadas.
Cada um dos tópicos define uma etapa importante na realização de uma análise de rentabilidade, logo, podemos defini-los como um “passo a passo” no processo.
Como fazer uma análise de rentabilidade
Vejamos então cada um dos passos em maiores detalhes, que servirão de base para orientá-lo em uma eventual realização de análise de rentabilidade na sua empresa, seja ela de porta paletes para corredores estreitos ou qualquer outro tipo de produto.
Coleta de dados
Na primeira etapa, é necessário identificar quais investimentos serão analisados e coletar informações sobre o valor investido, as receitas geradas e os custos associados a cada investimento.
A coleta de dados é uma etapa fundamental da análise de rentabilidade de investimentos, pois as informações coletadas são a base para toda a análise financeira que será desenvolvida.
Para realizar a coleta de dados de forma eficiente, é importante que a empresa tenha um sistema de gestão financeira bem estruturado, capaz de gerar relatórios precisos e atualizados sobre cada investimento realizado.
Além disso, é importante que os dados coletados sejam confiáveis e representativos do desempenho real de cada investimento, para que a análise seja precisa e confiável.
A coleta de dados pode envolver diferentes fontes de informações, como registros contábeis, registros de vendas, histórico de custos e despesas, entre outros.
Cálculo de indicadores financeiros
Após a coleta de dados, é preciso calcular indicadores financeiros que permitam avaliar a rentabilidade de cada investimento, como o retorno sobre o investimento (ROI), o valor presente líquido (VPL) e a taxa interna de retorno (TIR).
Retorno sobre o investimento (ROI) é um indicador financeiro que mede a eficiência de um investimento em gerar lucro em relação ao seu custo.
Ele é calculado dividindo-se o lucro obtido pelo investimento pelo custo do próprio investimento, expresso em forma de porcentagem. Quanto maior o ROI, maior é a eficiência do investimento.
Já o Valor presente líquido (VPL) é um indicador financeiro que permite avaliar a viabilidade de um investimento.
Ele é calculado a partir do desconto dos fluxos de caixa futuros do investimento, a uma taxa de desconto adequada, trazendo os valores a valor presente. Um VPL positivo significa que o investimento é viável, enquanto um VPL negativo indica que não.
Por fim, a taxa interna de retorno (TIR), é um indicador financeiro que mede a rentabilidade de um investimento ao longo do tempo.
Ela é calculada como a taxa de juros que torna o valor presente líquido (VPL) do investimento igual a zero. Em outras palavras, é a taxa de retorno que o investimento gera ao longo do seu período de vida. Quanto maior a TIR, mais rentável é o investimento.
Esses indicadores permitem comparar diferentes investimentos e avaliar a efetividade de cada um individualmente, logo, é importante calculá-los com precisão, seja em uma empresa de linha de vida provisória ou em qualquer outra.
Análise crítica das informações
Agora, com os indicadores financeiros em mãos, é preciso analisar criticamente as informações obtidas, avaliando o desempenho financeiro de cada investimento e identificando quais são os mais rentáveis e quais podem ser melhorados.
Para realizar a análise crítica das informações, é importante que os dados coletados sejam organizados de forma clara e estruturada, permitindo que sejam facilmente comparados e analisados.
Além disso, diferentes técnicas podem ser utilizadas na análise, como a elaboração de gráficos e tabelas para visualizar as informações de forma mais clara.
E, como resultado dessa etapa, dizemos que ela permite identificar tendências, pontos fortes e fracos de cada investimento, e avaliar o seu desempenho em relação aos objetivos estabelecidos, seja em uma empresa de carretinha usada ou uma em outra área do mercado.
Identificação de oportunidades de melhoria
A identificação de oportunidades de melhoria nos investimentos da empresa, resultado da etapa anterior, pode ser verificada na redução de custos, no aumento de receitas ou em outras áreas da sua companhia.
De qualquer forma, identificar essas oportunidades é fundamental para maximizar o retorno sobre o capital investido e melhorar a rentabilidade dos investimentos como um todo.
Tomada de decisões embasadas
Por fim, com todas as informações coletadas, indicadores financeiros calculados, análises críticas realizadas e oportunidades de melhoria identificadas, é possível tomar decisões embasadas em relação aos investimentos da empresa.
Essas decisões podem envolver a alocação de recursos para investimentos mais rentáveis, a descontinuação de investimentos pouco efetivos ou outras medidas estratégicas para melhorar a rentabilidade dos investimentos.
Além disso, é importante levar em consideração outros fatores, como o risco envolvido em cada investimento, outro tópico que pode ser identificado durante as etapas anteriores.
Um exemplo de tomada de decisão embasada em uma análise de rentabilidade para uma empresa que vende piso de bambu preço, por exemplo.
A empresa poderia realizar uma análise de rentabilidade para decidir se deve investir em um novo fornecedor de bambu ou continuar com o atual.
Para isso, a companhia poderia coletar dados sobre o custo e qualidade do fornecedor atual e de um novo, bem como informações sobre o volume de vendas e receitas geradas pelos produtos produzidos com o bambu de cada um deles.
A análise crítica das informações permitiria avaliar qual fornecedor é mais rentável e oferece melhor qualidade, além de identificar oportunidades de melhoria.
Com base nessas informações, a empresa poderia tomar uma decisão embasada sobre qual fornecedor escolher, levando em consideração não apenas o custo, mas também a qualidade do produto e a sua rentabilidade a longo prazo.
A importância do processo
Devemos agora, pensar na importância do processo para as empresas, sejam elas de apreciação de riscos ou de quaisquer outras áreas de atuação.
De forma geral, a análise de rentabilidade de investimentos é fundamental para os negócios, pois permite que gestores e investidores tenham uma visão clara dos investimentos realizados pela empresa e do seu impacto financeiro
Isso facilita a tomada de decisões estratégicas, a última etapa do processo, e contribui para o sucesso e a sustentabilidade da empresa a longo prazo.
Além disso, a análise de rentabilidade de investimentos é uma forma de garantir que a empresa esteja investindo seus recursos de forma eficiente e maximizando o retorno sobre o capital investido, aumentando seus lucros.
Cases de sucesso
Há diversos exemplos de empresas que utilizaram a análise de rentabilidade de investimentos como estratégia para o sucesso dos seus negócios.
Olhar para essas companhias pode ser inspirador para o seu negócio, por mais variado que ele seja, como uma empresa de locação de lixadeira, por exemplo.
Possivelmente, um dos melhores exemplos é a empresa de comércio eletrônico Amazon, que tem um histórico de investimentos em novos produtos e serviços que geraram retornos financeiros expressivos.
Você provavelmente já ouviu falar no Amazon Prime, um dos investimentos de maior sucesso da companhia. Além disso, temos o Amazon Web Services (AWS) e a aquisição da empresa de varejo Whole Foods.
Outro exemplo é a empresa de tecnologia Apple, que realizou investimentos em pesquisa e desenvolvimento para lançar produtos inovadores.
O iPhone e o iPad, produtos da empresa, são dois dos maiores exemplos desses investimentos, uma vez que se tornaram líderes de mercado em suas categorias, gerando retornos financeiros altamente expressivos.
Também temos a empresa de fast food McDonald ‘s como outro grande exemplo de sucesso na análise de rentabilidade de investimentos, podendo servir de inspiração para outras do ramo.
A companhia investe constantemente em novos produtos, tecnologias e modelos de negócio para maximizar o retorno sobre o que é investido e manter a liderança conquistada no seu setor de atuação.
Esses exemplos, dentre outros diversos, demonstram como a análise de rentabilidade de investimentos pode ser uma estratégia eficiente para o sucesso dos negócios.
Porém, saiba que a inspiração pode se expandir para diversos outros ramos, e não apenas os citados. Você pode utilizar o procedimento para obter sucesso na sua empresa de tratamento de efluentes industriais, por exemplo.
Conclusão
Em conclusão, a análise de rentabilidade de investimentos é uma ferramenta crucial para a gestão financeira e o sucesso de um negócio.
Através da coleta de dados, cálculo de indicadores, análise das informações, identificação de oportunidades e tomada de decisões, é possível avaliar o desempenho de seus investimentos e aumentar sua rentabilidade.
Ademais, a análise de rentabilidade permite que as empresas avaliem diferentes investimentos de forma comparativa, identifiquem oportunidades de melhoria nos investimentos existentes e gerenciem riscos e incertezas.
Com isso, as companhias são capazes de tomar decisões mais informadas e alinhadas com seus objetivos estratégicos, maximizando a rentabilidade e garantindo seu sucesso a longo prazo.
Portanto, você pode adotar a estratégia como uma ferramenta essencial a fim de aumentar a saúde financeira do negócio.
Esse texto foi originalmente desenvolvido pela equipe do blog Guia de Investimento, onde você pode encontrar centenas de conteúdos informativos sobre diversos segmentos.